本書采用實證分析方法研究關于中國企業(yè)應用衍生品進行財務管理的四個基本問題：*，中國企業(yè)財務管理為什么要應用衍生品？第二，中國企業(yè)應用衍生品進行財務管理的效果如何？第三，中國企業(yè)應用衍生品的優(yōu)化技術何在？ 第四，中國企業(yè)應用衍生品的過程中是否存在投機行為？成因為何？如何管控？*后形成總體的研究結論和政策建議。
曹玉珊，男，1973年4月出生，江西余干人，先后獲江西財經(jīng)學院（1994）、江西財經(jīng)大學（2002）、西安交通大學（2007）管理學（會計學）學士、碩士以及博士學位，江西財經(jīng)大學應用經(jīng)濟學博士后，英國埃塞克斯大學訪問學者（國家留學基金委項目），現(xiàn)為江西財經(jīng)大學會計學院教授、博士生導師、副院長，江西省中青年骨干教師，全球特許管理會計師協(xié)會學術會員（CGMA）。兼任中國會計學會財務成本分會常務理事、中國成本研究會常務理事。研究領域涉及財務管理、財務會計、成本管理理論與實踐。近年來，在《經(jīng)濟管理》、《當代財經(jīng)》等CSSCI刊物上公開發(fā)表學術論文30余篇，主持完成財政部共建項目、博士后基金面上項目、省社科規(guī)劃項目等10余項、副主持完成國家自然科學基金項目2項，獨著出版專著、譯著3項，副主編、參編教材10余部，曾獲江西省高校優(yōu)秀教材獎、江西省社會科學優(yōu)秀成果獎等獎項。
第1章緒論
1．1研究背景及意義
1．2研究現(xiàn)狀及評述
1．3研究內(nèi)容與研究方法
第2章企業(yè)應用衍生品的必要性：企業(yè)風險與價格風險
相關嗎?
2．1理論分析與研究假設
2．2檢驗過程及檢驗結果解釋
2．3關于衍生品應用必要性的研究結論與討論
第3章企業(yè)應用衍生品的可能性：企業(yè)應用衍生品的風險
管理效果分析
3．1文獻回顧、理論分析與研究假設
3．2樣本與數(shù)據(jù)處理
3．3檢驗結果及分析
3．4關于衍生品應用可能性的研究結論與討論
第4章企業(yè)應用衍生品的可行性：基于VaR模型的最優(yōu)
套保比例
4·1 不考慮被套保頭寸的最優(yōu)套期保值比例決策模型
4·2考慮被套保頭寸的最優(yōu)套期保值比例決策模型
4．3被套保頭寸對衍生品應用策略的影響
第5章企業(yè)衍生品投機行為及其管控：基于管理層
特征的視角
5．1 管理層權力與企業(yè)衍生品投機行為
5·2管理層認知偏差與企業(yè)衍生品投機行為
5·3企業(yè)衍生品投機行為的管控：研究設計與推論
第6章研究結論與政策建議
6．1研究結論
6．2政策建議
附錄：企業(yè)應用金融衍生品進行套期保值的案例分析
案例一 中海發(fā)展應用利率互換進行套期保值的案例分析
案例二宇通客車應用遠期外匯進行套期保值的案例分析
案例三通光線纜應用鋁期貨進行套期保值的案例分析
參考文獻
后記
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