過去20多年里，金融方面各類優(yōu)秀的參考書數(shù)不勝數(shù)，擺滿了金融專家們的書桌。在企業(yè)財(cái)務(wù)管理、金融工具、投資策略、結(jié)構(gòu)性融資、資本預(yù)算、衍生品等方面，各類參考書應(yīng)有盡有，書單還可以繼續(xù)列出長長的一串。但是，要想真正認(rèn)識全球金融市場，我們就需要透徹地理解財(cái)務(wù)決策的制定者們（包括公司財(cái)務(wù)主管、首席財(cái)務(wù)官、投資經(jīng)理、交易員以及證券分析師等）是如何做出財(cái)務(wù)決策的，他們在這個(gè)過程中又運(yùn)用了哪些金融工具。從這個(gè)方面看，我們不難把握本套叢書的寫作意圖。
　　金融，就是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的各項(xiàng)原則和理念來制定經(jīng)濟(jì)決策，解決財(cái)務(wù)問題。金融可分為三大領(lǐng)域：金融市場和金融工具，財(cái)務(wù)管理，投資管理。
　　從金融市場和金融工具的角度而言，金融具體是指金融市場在經(jīng)濟(jì)中的作用、金融市場的組織結(jié)構(gòu)、市場效率、金融市場的各類參與者（例如，政府、監(jiān)管部門、銀行類金融機(jī)構(gòu)、投資銀行和證券公司，以及其他機(jī)構(gòu)投資者和散戶投資者等）。此外，影響資產(chǎn)價(jià)格和利率的各種因素也包括在內(nèi)。
　　財(cái)務(wù)管理，有時(shí)也稱企業(yè)金融，是一個(gè)專業(yè)的金融領(lǐng)域，主要是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)體內(nèi)部的財(cái)務(wù)決策活動(dòng)，包括多種具體決策行為。盡管有時(shí)也將財(cái)務(wù)管理稱為公司金融，但財(cái)務(wù)管理的原則通常應(yīng)用于市政和非營利機(jī)構(gòu)的管理活動(dòng)中。我們可以將財(cái)務(wù)管理決策分為兩類：投資決策和財(cái)務(wù)決策。投資決策是指資金的運(yùn)用，包括購買、持有或者出售各類資產(chǎn)等。通常，購買的資產(chǎn)要么屬于運(yùn)營資本，如存貨、應(yīng)收賬款，要么屬于長期資產(chǎn)。與前者相關(guān)的決策行為可以稱為運(yùn)營資本決策，而與后者相關(guān)的決策行為則稱為資本預(yù)算決策。財(cái)務(wù)決策是指企業(yè)取得資金用于投資獲益，并為日常經(jīng)營提供資金支持。這通常也涉及公司對資本結(jié)構(gòu)的選擇，即公司如何分配權(quán)益資本和債務(wù)資本來為公司運(yùn)作提供支持，而這也就是人們所稱的資本構(gòu)成決策。財(cái)務(wù)決策的內(nèi)涵不止于此，公司收益的留存比例如何劃定，公司股利分配額度如何確認(rèn)，都屬于財(cái)務(wù)決策的內(nèi)容。其中，后一項(xiàng)財(cái)務(wù)決策也稱股利決策。無論是投資決策還是財(cái)務(wù)決策，都取決于兩項(xiàng)因素：預(yù)期收益和風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期收益是指潛在收益與潛在成本的差額。風(fēng)險(xiǎn)是指與預(yù)期收益緊密相關(guān)的不確定性。
　　投資管理是金融的另一塊領(lǐng)域，主要側(cè)重于為機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人進(jìn)行資產(chǎn)組合管理。投資管理也稱資產(chǎn)管理，主要工作包括：與客戶一起制定投資目標(biāo)，并為此做出投資決策，選擇與投資目標(biāo)和投資決策一致的投資策略，根據(jù)投資策略，建構(gòu)包括各類資產(chǎn)在內(nèi)的投資組合。投資管理的第一步，就是要決定在各大類資產(chǎn)（如股票、債券、房地產(chǎn)、另類投資等）之間如何進(jìn)行資金分配。這項(xiàng)決策也稱資產(chǎn)配置決策，要求投資者對特定資產(chǎn)的預(yù)期收益和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)有全面透徹的認(rèn)識。由此我們可以看出，對預(yù)期收益和風(fēng)險(xiǎn)的全面認(rèn)識有多么重要。投資策略可分為積極（主動(dòng)）和消極（被動(dòng)）兩類，具體采用哪一類，要根據(jù)客戶對目標(biāo)資產(chǎn)市場效率（如獲取超額收益的難度）的判斷來確定。進(jìn)入建構(gòu)資產(chǎn)組合這個(gè)階段，為實(shí)現(xiàn)建構(gòu)最優(yōu)的投資組合，需要在投資策略中的各項(xiàng)限制范圍內(nèi)，按照客戶的投資目標(biāo)，針對可能納入資產(chǎn)組合的各項(xiàng)具體單項(xiàng)資產(chǎn)，進(jìn)行預(yù)期收益和風(fēng)險(xiǎn)的評估。
　　這3個(gè)領(lǐng)域的具體實(shí)施，還涉及其他領(lǐng)域的金融理論和分析工具。例如，資產(chǎn)定價(jià)理論和利率決定理論就是從經(jīng)濟(jì)學(xué)的其他理論衍生出來的。實(shí)際上，許多學(xué)院派人士都把金融稱為金融經(jīng)濟(jì)學(xué)。有的投資管理策略要用到心理學(xué)的理論概念，由此衍生出行為金融學(xué)這一全新的專業(yè)領(lǐng)域。金融市場高度復(fù)雜的特點(diǎn)，要求金融從業(yè)人員充分利用統(tǒng)計(jì)學(xué)和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的知識分析資產(chǎn)價(jià)格和收益的波動(dòng)，并采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。在融資管理和投資管理中都得到普遍應(yīng)用的金融風(fēng)險(xiǎn)管理，也要用到這些工具。同樣利用這些工具，投資經(jīng)理建構(gòu)投資模型測試各類投資決策，并將投資模型運(yùn)用到對衍生品這類復(fù)雜的金融工具進(jìn)行估值（定價(jià)）的過程中。運(yùn)籌學(xué)和管理學(xué)的數(shù)學(xué)模型十分復(fù)雜，可以幫助投資經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理做出最優(yōu)的資產(chǎn)配置決策，在建構(gòu)資產(chǎn)組合和選擇資本項(xiàng)目等業(yè)務(wù)中起到了重要作用。仿真模型是運(yùn)籌學(xué)的工具之一，在公司的多項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和投資決策中，公司經(jīng)理將這一模型發(fā)揚(yáng)光大。金融工程學(xué)有時(shí)也稱金融數(shù)學(xué)，是金融學(xué)中一個(gè)相對較新的領(lǐng)域，主要利用統(tǒng)計(jì)和數(shù)學(xué)工具，來研究解決金融和風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的問題。
　　這套多卷式的參考叢書對金融的各領(lǐng)域進(jìn)行了簡要概括，有助于讀者認(rèn)識“金融”這個(gè)大概念下的各個(gè)主要問題。市面上也有對金融特定領(lǐng)域進(jìn)行介紹的參考書，本套叢書希望不僅能夠涵蓋上述各個(gè)領(lǐng)域，還能作為金融專家以及經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)學(xué)生的參考資料。
　　本套叢書不僅涵蓋了金融學(xué)的成熟內(nèi)容，還囊括了金融領(lǐng)域的經(jīng)典理論和鮮活實(shí)踐。各章節(jié)不僅有業(yè)界和學(xué)界的全球知名專家的貢獻(xiàn)，還具有下列獨(dú)到的特點(diǎn)：
　　·本套叢書由全球190多名專家合作編寫而成。在不斷演進(jìn)的金融學(xué)領(lǐng)域，這種廣泛的人才匯聚所形成的合力，是本套叢書能夠涵蓋金融學(xué)全部的成熟理論和新興理論、包含各類金融工具和金融應(yīng)用的原因所在。
　　·本套叢書既關(guān)注金融領(lǐng)域的技術(shù)研究，也重視金融領(lǐng)域的管理實(shí)踐。對于研究人員、教育工作者、學(xué)生以及實(shí)際操作者來說，這種思路一方面有利于他們更均衡全面地增強(qiáng)對金融各專題的認(rèn)識，另一方面也為他們處理金融領(lǐng)域各類問題提供了所需的背景知識。
　　·本套叢書提供了大量范例和圖表數(shù)據(jù)，對復(fù)雜的專題進(jìn)行了詳細(xì)說明，有利于讀者的進(jìn)一步學(xué)習(xí)。