第一章　內(nèi)部控制與風險管理概述
第一節(jié) 內(nèi)部控制理論沿革
第二節(jié) 我國影響企業(yè)內(nèi)部控制的相關(guān)立法
第三節(jié) 風險管理理念的形成與演變
第四節(jié) 合規(guī)管理、內(nèi)部控制與風險管理的關(guān)系
案例討論與分析 安然和安達信的毀滅

第二章　內(nèi)部控制（風險管理）體系的構(gòu)建
第一節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）體系構(gòu)建的原則與流程
第二節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）體系構(gòu)建的主要工作及內(nèi)部控制（風險管理）手冊
第三節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）的分類與設(shè)計流程
第四節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）體系構(gòu)建的實踐
案例討論與分析 中航油（新加坡）巨虧事件

第三章　與企業(yè)控制環(huán)境相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)
第一節(jié) 公司治理
第二節(jié) 組織架構(gòu)
第三節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略
第四節(jié) 人力資源
案例討論與分析 包商銀行破產(chǎn)的企業(yè)環(huán)境問題

第四章　與企業(yè)資金活動相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)
第一節(jié) 企業(yè)資金活動控制
第二節(jié) 企業(yè)籌資活動控制
第三節(jié) 企業(yè)投資活動控制
案例討論與分析 華融虧損1029.03億元背后的故事

第五章　與企業(yè)資產(chǎn)管理相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)
第一節(jié) 企業(yè)存貨控制
第二節(jié) 企業(yè)固定資產(chǎn)控制
第三節(jié) 企業(yè)無形資產(chǎn)控制
案例討論與分析 獐子島的扇貝去哪了？

第六章　與企業(yè)常規(guī)業(yè)務(wù)活動相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)
第一節(jié) 企業(yè)采購控制
第二節(jié) 企業(yè)銷售控制
第三節(jié) 企業(yè)工程項目控制
第四節(jié) 企業(yè)研究開發(fā)控制
第五節(jié) 企業(yè)業(yè)務(wù)外包控制
案例討論與分析 啟迪環(huán)境多項工程計提巨額減值

第七章　與企業(yè)整體管理系統(tǒng)相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)
第一節(jié) 企業(yè)全面預(yù)算管理
第二節(jié) 企業(yè)合同控制
第三節(jié) 企業(yè)信息系統(tǒng)控制
第四節(jié) 企業(yè)財務(wù)報告編制和披露控制
第五節(jié) 企業(yè)內(nèi)部審計控制
案例討論與分析 騰信股份財務(wù)報告編制與披露

第八章　內(nèi)部控制（風險管理）的評價
第一節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）評價體系
第二節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）評價的實務(wù)及其底稿
第三節(jié) 內(nèi)部控制缺陷報告與內(nèi)部控制評價報告
第四節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）評價相關(guān)的案例
案例討論與分析 上市公司內(nèi)部控制評價報告及其更正

第九章　內(nèi)部控制（風險管理）審計
第一節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）審計的界定
第二節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）審計業(yè)務(wù)的承接和保持
第三節(jié) 內(nèi)部控制（風險管理）審計的流程及其特殊考慮
第四節(jié) 內(nèi)部控制審計報告及其案例
案例討論與分析 華南公司內(nèi)部控制審計案例

參考文獻