本書按照綠色金融交叉學(xué)科教學(xué)要求編寫，基于國家碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略，從碳交易市場形成背景出發(fā)，介紹了碳交易理論、《京都議定書》確定的三大交易機(jī)制、碳交易市場結(jié)構(gòu)、碳交易市場基礎(chǔ)，并介紹了各類碳交易市場的基本情況，以及碳金融基礎(chǔ)及市場工具。本書配套電子課件，可登錄化工教育網(wǎng)站免費(fèi)下載。本書著重對基礎(chǔ)知識(shí)進(jìn)行講解，各章節(jié)內(nèi)容安排緊湊，在語言上力求簡單明了、通俗易懂，每章學(xué)習(xí)要點(diǎn)、學(xué)習(xí)小結(jié)及思考題能起到加深理解的作用。本書適合作為金融學(xué)、低碳經(jīng)濟(jì)等專業(yè)的本科生及研究生教材，以及碳資產(chǎn)管理相關(guān)從業(yè)人員的參考用書。
工業(yè)革命以來，人類活動(dòng)使用化工合成產(chǎn)品，排放大量溫室氣體，造成全球氣候變暖。氣候變暖問題引發(fā)多種自然災(zāi)害，到達(dá)臨界點(diǎn)后不可逆轉(zhuǎn)，全球氣候變暖造成的自然災(zāi)害已經(jīng)日益頻繁和惡劣。聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署（United Nations Environment Programme, UNEP）預(yù)測，如果現(xiàn)行碳排放政策持續(xù)，將導(dǎo)致2100 年全球平均溫度相對于工業(yè)化前水平上升3.4～3.7℃，并持續(xù)上升。溫度的持續(xù)上升將帶來更高的降水量、更頻繁的極端天氣和生態(tài)平衡的不可逆破壞。為應(yīng)對全球變暖問題，聯(lián)合國多次召開氣候變化大會(huì)，全球變暖問題需要各國聯(lián)合一同面對，1988 年建立了聯(lián)合國政府間氣候變化專門委員會(huì)（Intergovernmental Panel on Climate Change, IPCC），1997 年《京都議定書》首次以法規(guī)形式限制溫室氣體排放，確定了發(fā)達(dá)國家量化減排的模式，開啟了國際碳排放權(quán)交易的序幕。2015 年的《巴黎協(xié)定》中，對2020 年后全球應(yīng)對氣候變化的行動(dòng)作出了相應(yīng)的安排，明確了將升溫控制在2℃乃至努力控制在1.5℃的目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)，必須在21 世紀(jì)中葉實(shí)現(xiàn)全球范圍內(nèi)凈零碳排放。
為實(shí)現(xiàn)碳中和，各國開始嘗試建立碳交易機(jī)制。碳交易實(shí)質(zhì)上是二氧化碳排放權(quán)的買賣，是政府在確定碳排放總量目標(biāo)并進(jìn)行初始分配后企業(yè)之間（或國家之間）以碳配額為標(biāo)的進(jìn)行的交易。本書從碳交易市場形成背景出發(fā)，分別介紹碳交易涉及的外部性理論、公共物品理論、科斯產(chǎn)權(quán)理論，以及《京都議定書》確定的國際排放貿(mào)易機(jī)制、聯(lián)合履約機(jī)制和清潔發(fā)展機(jī)制，并從法律框架、交易制度、交易動(dòng)機(jī)和交易對象分析碳交易市場結(jié)構(gòu)；從碳核算基礎(chǔ)、碳交易市場基本要素、碳交易市場價(jià)格介紹碳交易市場基礎(chǔ)，并分別介紹了國際碳交易市場、中國試點(diǎn)碳交易市場、全國統(tǒng)一碳交易市場及自愿碳減排市場的基本情況，以及碳金融市場基礎(chǔ)。本書全面、系統(tǒng)地介紹了現(xiàn)行碳金融市場的基本知識(shí)。
本書主要面向碳交易市場、碳金融、綠色金融和碳資產(chǎn)管理從業(yè)人員及高校金融學(xué)、低碳經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)的本科生及研究生。希望通過本書的學(xué)習(xí)，可以使相關(guān)從業(yè)人員提高碳交易和碳資產(chǎn)管理技能，并能為在校學(xué)生深入了解碳交易基礎(chǔ)和碳金融基本知識(shí)提供幫助。
本書由江西財(cái)經(jīng)大學(xué)彭玉鎦擔(dān)任主編，吳艷艷擔(dān)任副主編，李靜、熊雅婷、黃行遇、劉珊珊、程浩等參與了部分章節(jié)的編寫。
感謝化學(xué)工業(yè)出版社對本書的出版提供的幫助。在編寫過程中參閱了國內(nèi)外相關(guān)資料，我們在此對這些資料的作者表示感謝！
由于編者的水平有限，書中難免出現(xiàn)疏漏，懇請讀者批評指正。
編者
2023年8月
第一章 碳交易市場形成背景1
第一節(jié) 全球氣候變化趨勢及國際行動(dòng)措施 1
一、全球氣候變化趨勢 1
二、全球氣候變化帶來的危害 3
三、應(yīng)對氣候變化的國際行動(dòng)措施 4
第二節(jié) 碳達(dá)峰、碳中和 10
一、碳達(dá)峰、碳中和概念 10
二、碳達(dá)峰、碳中和實(shí)現(xiàn)路徑選擇 11
三、碳達(dá)峰、碳中和實(shí)現(xiàn)制度安排 12
第三節(jié) 中國碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略與政策措施 16
一、中國碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略形成 16
二、中國碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略 1 N 政策體系 19
三、中國碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略行動(dòng)措施 21
本章小結(jié) 23
思考題 23
第二章 碳交易市場理論24
第一節(jié) 碳交易理論 24
一、外部性理論 24
二、公共物品理論 25
三、科斯產(chǎn)權(quán)理論 26
四、碳交易經(jīng)濟(jì)學(xué)理論 27
第二節(jié) 《京都議定書》交易機(jī)制 29
一、國際排放貿(mào)易機(jī)制 30
二、清潔發(fā)展機(jī)制 31
三、聯(lián)合履約機(jī)制 34
第三節(jié) 碳交易市場結(jié)構(gòu) 35
一、碳市場法律框架 35
二、碳市場交易制度 36
三、碳市場交易動(dòng)機(jī) 38
四、碳市場交易對象 39
本章小結(jié) 43
思考題 43
第三章 碳交易市場基礎(chǔ)44
第一節(jié) 碳核算基礎(chǔ) 44
一、碳核算概念 44
二、碳核算標(biāo)準(zhǔn) 45
三、碳核算方法 48
第二節(jié) 碳交易市場基本要素 50
一、覆蓋范圍 50
二、總量控制 52
三、配額分配 54
四、MRV 機(jī)制 58
五、履約機(jī)制 61
第三節(jié) 碳交易市場價(jià)格 63
一、價(jià)格形成機(jī)制 63
二、價(jià)格影響因素 65
三、價(jià)格調(diào)節(jié)機(jī)制 66
本章小結(jié) 67
思考題 67
第四章 國際碳交易市場68
第一節(jié) 國際碳交易市場發(fā)展概況 68
一、國際碳交易市場發(fā)展歷程 68
二、國際碳交易市場發(fā)展現(xiàn)狀 70
三、國際碳交易市場發(fā)展特征 72
四、國際碳交易市場發(fā)展趨勢 74
第二節(jié) 歐盟碳排放權(quán)交易體系 75
一、歐盟碳排放權(quán)交易體系起源 75
二、歐盟碳排放權(quán)交易體系運(yùn)行機(jī)制 76
三、歐盟碳排放權(quán)交易體系構(gòu)成 78
四、歐盟碳排放權(quán)交易體系發(fā)展階段 80
五、歐盟碳排放權(quán)交易體系特征 84
第三節(jié) 美國碳排放權(quán)交易體系 85
一、美國碳排放權(quán)交易體系起源 85
二、美國碳排放權(quán)交易體系構(gòu)成 87
三、美國碳排放權(quán)交易體系啟示 93
第四節(jié) 國際其他碳排放權(quán)交易體系 94
一、新西蘭碳排放權(quán)交易體系 94
二、韓國碳排放權(quán)交易體系 95
三、新加坡碳交易體系 97
四、日本碳排放交易體系 98
本章小結(jié) 99
思考題 99
第五章 中國試點(diǎn)碳交易市場100
第一節(jié) 中國碳交易市場發(fā)展 100
一、中國碳交易市場頂層設(shè)計(jì) 100
二、中國碳交易市場的地方實(shí)踐 102
第二節(jié) 中國試點(diǎn)碳交易市場制度設(shè)計(jì) 104
一、中國試點(diǎn)碳交易市場覆蓋范圍 104
二、中國試點(diǎn)碳交易市場總量控制 106
三、中國試點(diǎn)碳交易市場配額分配 107
四、中國試點(diǎn)碳交易市場 MRV 機(jī)制 108
五、中國試點(diǎn)碳交易市場履約機(jī)制 110
六、中國試點(diǎn)碳交易市場交易管理 114
第三節(jié) 中國試點(diǎn)碳交易市場運(yùn)行狀況 117
一、中國試點(diǎn)碳交易市場運(yùn)行特點(diǎn) 117
二、中國試點(diǎn)碳交易市場面臨的挑戰(zhàn) 118
本章小結(jié) 120
思考題 120
第六章 全國統(tǒng)一碳交易市場121
第一節(jié) 全國統(tǒng)一碳交易市場建設(shè)過程 121
一、全國統(tǒng)一碳交易市場準(zhǔn)備階段（20132017 年） 121
二、全國統(tǒng)一碳交易市場建設(shè)階段（20182020 年） 122
三、全國統(tǒng)一碳交易市場正式啟動(dòng)階段（2021 年） 122
第二節(jié) 全國統(tǒng)一碳交易市場體系建設(shè) 122
一、全國統(tǒng)一碳交易市場政策體系 122
二、全國統(tǒng)一碳交易市場參與主體 124
三、全國統(tǒng)一碳交易市場支撐體系 125
四、全國統(tǒng)一碳交易市場運(yùn)行機(jī)制 126
第三節(jié) 全國統(tǒng)一碳交易市場基本要素 127
一、全國統(tǒng)一碳交易市場覆蓋范圍 128
二、全國統(tǒng)一碳交易市場配額管理 130
三、全國統(tǒng)一碳交易市場 MRV 機(jī)制 132
四、全國統(tǒng)一碳交易市場交易管理 134
五、全國統(tǒng)一碳交易市場監(jiān)管機(jī)制 136
第四節(jié) 全國統(tǒng)一碳交易市場運(yùn)行狀況 138
一、全國統(tǒng)一碳交易市場運(yùn)行成效 138
二、全國統(tǒng)一碳交易市場存在的問題 139
三、完善全國統(tǒng)一碳交易市場建設(shè)措施 141
本章小結(jié) 142
思考題 143
第七章 自愿碳減排市場144
第一節(jié) 自愿碳減排市場概述 144
一、自愿碳減排 144
二、自愿碳減排市場概念、特點(diǎn)及參與主體 146
三、自愿碳減排市場發(fā)展 148
第二節(jié) 自愿碳減排核算標(biāo)準(zhǔn) 151
一、自愿碳減排核算標(biāo)準(zhǔn)概述 151
二、獨(dú)立標(biāo)準(zhǔn) 151
三、國家和地方標(biāo)準(zhǔn) 154
第三節(jié) 自愿碳減排項(xiàng)目開發(fā) 156
一、自愿碳減排項(xiàng)目 156
二、自愿碳減排項(xiàng)目方法學(xué) 157
三、自愿碳減排項(xiàng)目開發(fā)流程 158
本章小結(jié) 161
思考題 161
第八章 碳金融基礎(chǔ)162
第一節(jié) 碳金融概述 162
一、碳金融概念 162
二、碳金融特征 163
三、碳金融市場功能 163
第二節(jié) 碳金融市場創(chuàng)新與發(fā)展 164
一、碳金融市場創(chuàng)新 164
二、國際碳金融市場發(fā)展 166
三、中國碳金融市場發(fā)展 167
第三節(jié) 碳金融市場體系 168
一、碳金融市場概述 168
二、碳金融市場主體 169
三、碳金融市場監(jiān)管 171
本章小結(jié) 173
思考題 173
第九章 碳金融市場工具174
第一節(jié) 碳金融市場工具概述 174
一、碳金融市場工具概念 174
二、碳金融市場工具構(gòu)成 175
第二節(jié) 碳金融市場工具介紹 176
一、碳金融市場交易工具 176
二、碳金融市場融資工具 180
三、碳金融市場支持工具 184
第三節(jié) 碳金融市場工具創(chuàng)新 188
一、碳結(jié)構(gòu)性存款 188
二、碳經(jīng)紀(jì) 188
三、碳做市交易 189
四、碳信用卡 189
本章小結(jié) 189
思考題 190
附錄 部分縮寫中英文對照表191
參考文獻(xiàn)194
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