其作始也簡(jiǎn)，其將畢也必巨。合規(guī)學(xué)或者合規(guī)管理學(xué)，作為一門較為年輕的交叉學(xué)科，在我國(guó)方興未艾。國(guó)內(nèi)高等院校開設(shè)相關(guān)課程的數(shù)量較少，有關(guān)它的學(xué)科定位和學(xué)科體系尚處于學(xué)界和實(shí)務(wù)界的不斷探索中。然而，全球化對(duì)我們的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的影響日盛。合規(guī)這一舶來品，也越來越頻繁地成為大眾耳熟能詳?shù)某Ｓ迷~匯。它不僅可能體現(xiàn)為企業(yè)的合規(guī)管理體系建設(shè)，也可能存在于某跨國(guó)交易伙伴間的合規(guī)承諾中，抑或是某境外執(zhí)法部門與某跨國(guó)公司達(dá)成的暫緩起訴協(xié)議。合規(guī)正深刻改變著國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)環(huán)境和交易規(guī)則，也在不斷影響著我們的生活。
修訂后的《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）開篇明確提出，公司應(yīng)規(guī)范組織和行為，完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度，弘揚(yáng)企業(yè)家精神。這是構(gòu)建高水平社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要內(nèi)容，也是我們實(shí)現(xiàn)中國(guó)式現(xiàn)代化的重要內(nèi)容之一。合規(guī)制度發(fā)軔于西方主要發(fā)達(dá)國(guó)家，雖然在我國(guó)起步較晚，但發(fā)展迅猛�？梢院敛豢鋸埖卣f，企業(yè)合規(guī)建設(shè)和合規(guī)學(xué)研究已邁入高速發(fā)展期。不過，在繁榮發(fā)展的背后，社會(huì)大眾也存在著對(duì)合規(guī)理解膚淺化和外延泛化的困境。合規(guī)建設(shè)本質(zhì)上是對(duì)社會(huì)主體（特別是企業(yè)）進(jìn)行治理結(jié)構(gòu)和合規(guī)文化的自我革新。這一進(jìn)程需要社會(huì)各界的參與，將企業(yè)合規(guī)建設(shè)向法律化的方向引導(dǎo)與激勵(lì)。這需要我們審視現(xiàn)階段的法律制度環(huán)境是否提供了足夠有效的供給。
合規(guī)制度的確立和完善是我國(guó)法律領(lǐng)域的大事，需要吸引更多學(xué)者對(duì)這一領(lǐng)域展開廣泛而深入的研究。同時(shí)，實(shí)務(wù)領(lǐng)域期待大批高素質(zhì)的合規(guī)人才的加入，而合規(guī)人才的培養(yǎng)就肩負(fù)著這一重要的歷史使命。作為碩士研究生教學(xué)用書，本書在體例和內(nèi)容上有如下特點(diǎn)。
首先，本書注重探討合規(guī)治理的理論及其國(guó)內(nèi)外的發(fā)展脈絡(luò)，借以全面剖析企業(yè)合規(guī)管理實(shí)施的背景和意義。全書分為兩編，各自圍繞一個(gè)關(guān)鍵主題展開探討。上編以合規(guī)治理為核心，以合規(guī)及合規(guī)治理原理闡釋為基礎(chǔ)，深入探討相關(guān)國(guó)家在合規(guī)治理方面的理論與實(shí)踐；并從巴塞爾協(xié)議體系OECD合規(guī)倡導(dǎo)ISO有關(guān)合規(guī)管理的指南世界銀行制裁與誠(chéng)信合規(guī)體系入手，探討國(guó)際社會(huì)對(duì)全球合規(guī)治理的倡導(dǎo)和推動(dòng)。第四章將視野聚焦于我國(guó)，梳理合規(guī)治理的本土化發(fā)展脈絡(luò)、各階段特點(diǎn)和未來發(fā)展趨勢(shì)。下編以企業(yè)合規(guī)管理為核心，在對(duì)合規(guī)義務(wù)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)基本原理進(jìn)行深入剖析后，探討企業(yè)建設(shè)合規(guī)管理體系的意義和價(jià)值、企業(yè)合規(guī)管理體系及其與企業(yè)其他管理體系的關(guān)系。隨后幾章則側(cè)重于研究企業(yè)合規(guī)管理體系的不同組成部分，即合規(guī)管理組織體系、合規(guī)管理制度體系、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、合規(guī)運(yùn)行與保障體系。上下兩編共同體現(xiàn)國(guó)家監(jiān)管與企業(yè)自治的呼應(yīng)與互動(dòng)，也反映出企業(yè)通過合規(guī)管理體系建設(shè)對(duì)政府倡導(dǎo)的合規(guī)治理的積極回應(yīng)。這一過程既是企業(yè)內(nèi)部管控機(jī)制對(duì)國(guó)家法律制度的調(diào)適和改進(jìn)過程，也是企業(yè)將自我完善和自主創(chuàng)新理念不斷融入社會(huì)治理的過程。由此，作者希望在對(duì)合規(guī)治理與企業(yè)合規(guī)管理的互動(dòng)研究中，推動(dòng)合規(guī)治理與我國(guó)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)領(lǐng)域的相關(guān)研究，促使合規(guī)互動(dòng)機(jī)制在發(fā)展和演進(jìn)中，不斷推進(jìn)我國(guó)政府與企業(yè)間的互信與合作，實(shí)現(xiàn)有效市場(chǎng)與有為政府的功能聚合。
其次，本書將案例作為原理和應(yīng)用的研究基礎(chǔ)和重要補(bǔ)充，力爭(zhēng)將案例有機(jī)融入原理分析和后續(xù)研究中。本書所涉案例涵蓋領(lǐng)域廣泛且注重典型性，力求體現(xiàn)一個(gè)案例在不同場(chǎng)景下的運(yùn)用，凸顯內(nèi)容的生動(dòng)性和研討性。同時(shí)，全書也采用規(guī)范分析法和比較法，以加強(qiáng)對(duì)所有知識(shí)點(diǎn)和原理的論證。其中，境外制度和實(shí)踐的引入和探討不僅是研究合規(guī)治理這一國(guó)際性話題所必需的，更重要的是它們對(duì)其他國(guó)家合規(guī)治理制度和實(shí)踐具有潛在影響以及它們可能預(yù)示著未來全球合規(guī)治理方向與發(fā)展趨勢(shì)。因此，國(guó)際社會(huì)在合規(guī)治理方面的新立法動(dòng)態(tài)不僅應(yīng)該被我國(guó)企業(yè)知曉并在合規(guī)管理體系建設(shè)中作出回應(yīng)，以增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)全球合規(guī)監(jiān)管挑戰(zhàn)的能力，而且也需要為我國(guó)相關(guān)立法所吸收和借鑒，成為中國(guó)合規(guī)治理、合規(guī)監(jiān)管制度的重要組成部分。
本書體例完整、闡釋清晰、案例豐富，力求做到將高水準(zhǔn)、適用性、知識(shí)性和研究性相結(jié)合。本書各章節(jié)前均結(jié)合正文主題設(shè)置引例，以啟發(fā)讀者對(duì)即將學(xué)習(xí)內(nèi)容的興趣。各章正文后單列案例選讀與思考部分，以幫助讀者回顧并夯實(shí)理論知識(shí)、延伸學(xué)習(xí)相關(guān)學(xué)術(shù)和實(shí)務(wù)的新動(dòng)向，進(jìn)而激發(fā)讀者持續(xù)探索研究的熱情。由于個(gè)人能力和學(xué)識(shí)有限，難免存在疏漏和不妥之處，敬請(qǐng)讀者不吝賜教。
本書面向合規(guī)學(xué)、法學(xué)專業(yè)碩士研究生，亦可供企業(yè)及法律實(shí)務(wù)人士建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理體系時(shí)參考。